前作「BOØWY」で自分たちのサウンドのオリジナリティを確立したバンドが、さらなる音楽性への飛躍を目指した4作目のオリジナルアルバム。ベースのイントロから始まるアバンギャルドなナンバー "DANCING IN THE PLEASURE LAND" から、ラストを飾るメランコリックで壮大なミディアムバラード "WELCOME TO THE TWILIGHT" まで、バラエティー豊かなサウンドとヴォーカル氷室京介の妖艶な歌声が絡み合い、アルバム全編を通して鮮やかな魅力を放っている。アルバムを作り終えた際にメンバーが解散を考えたほどの満足感を得たともいわれている、最高傑作の呼び声高いアルバムだ。